ETF 투자하면 세금 얼마나 내야 하나요? (해외 주식 과세 기준)

해외 ETF에서 수익이 났는데, 생각보다 수익금이 적었던 이유?

ETF 투자하면서 "수익은 꽤 괜찮았는데 정산해보니 남는 게 별로 없더라…"
이런 경험 있으신가요?

저도 처음엔 수익률만 보고 "오~ 잘 벌었다!" 했는데,
놀랍게도 세금 계산하고 나니 수익이 반토막처럼 느껴졌던 적이 있었습니다.

그 이유는 바로 해외 ETF에 적용되는 세금 구조 때문인데요,
오늘은 해외 ETF 투자에 따라붙는 세금에 대해 진짜 쉽게 설명해드리겠습니다.

 

 

ETF 투자에 붙는 세금은 크게 두 가지입니다

1. 양도소득세
2. 배당소득세

이 두 가지가 기본입니다.
그런데 이 세금이 국내 주식과는 완전히 다르다는 점이 핵심이에요.

 

 

1. 양도소득세 – 눈여겨볼 점은 ‘250만 원 공제’가 있다는 사실

 

해외 ETF를 팔아서 수익이 발생하면 **22% 세금(지방세 포함)**이 붙습니다.
하지만 다행히도 연간 250만 원까지는 비과세예요.

예시로,

• 400만 원 수익이면 → 150만 원만 과세 대상
• 150만 원 × 22% = 33만 원 세금 납부

그리고 해외 주식은 손익 통산이 안 된다는 것도 중요한 포인트예요.
한 종목에서 수익이 나고, 다른 ETF에서 손해를 봐도 서로 상계가 안 됩니다.

 

2. 배당소득세 – 재밌는 점은, 우리가 받기 전에 이미 떼인다는 점

 

해외 ETF에서 배당이 들어올 때, 미국 기준으로 15% 세금이 원천징수됩니다.
그러니까 우리가 받는 배당금은 세금 뗀 후 금액, 즉 실수령액이에요.

이걸 모르고 "배당이 왜 이리 적지?" 당황하시는 분들 많더라고요.
그래서 ETF를 비교할 땐 ‘세전 배당률’이 아닌 ‘세후 기준’으로 비교하는 게 정확합니다.

 

 

국내 ETF는 세금 구조가 다릅니다 – 자동이고 더 간단하다.

국내 상장된 ETF는 세금이 조금 더 간편합니다.

• 매매 차익 → 비과세
• 분배금(배당) → 15.4% 원천징수

즉, 매도 수익에 세금은 없고, 배당에만 세금이 붙습니다.
게다가 국내 ETF는 증권사에서 알아서 원천징수하고 신고도 자동이라,
해외 ETF보다 세금 스트레스가 적어요.

 

 

눈여겨볼 점은, 해외 ETF는 직접 신고해야 한다는 사실

해외 ETF로 수익이 발생했다면, 그 다음 해 5월에 내가 직접 신고해야 합니다.
국세청 홈택스에서 ‘양도소득세’ 항목으로 신고하고,
증권사에서 제공하는 연간 해외주식 거래명세서를 참고하면 됩니다.

이걸 몰랐다가 뒤늦게 가산세까지 붙는 분들도 있으니 꼭 주의하셔야 해요.

 

 

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제 생각은요,

저는 예전엔 해외 ETF만 투자했었는데,
세금 구조를 제대로 알고 나선 국내 ETF랑 반반 전략으로 가고 있습니다.

국내 ETF는 세금 부담이 적고 자동이니까 편안하게 장기 보유할 수 있고,
해외 ETF는 다양한 상품이 많고 성장성 높은 테마나 섹터에 투자할 수 있는 게 장점이죠.

그래서 요즘은 국내 ETF는 안정·배당 중심, 해외 ETF는 성장·테마 중심으로 나눠서
세금 부담도 분산시키고 있어요.

여러분들도 ETF 투자 중이시라면, 수익률뿐 아니라 세금 구조까지 한번 점검해보는 것을 추천합니다.